「ひとり社長」の賢い節税 元国税が教えるお金の残し方

杉田健吾

「会社員・個人事業主のままでいると、知らないうちに損をしている！？」
ひとり社長が知っておくべき賢い節税術とは？

・個人事業主のままで税金を払いすぎている気がする
・節税対策を知りたいが、難しい専門用語ばかりで挫折してしまう
・法人化は自分には関係のない話だと思っている

本書は、こんなお悩みや考えを持っている方に向けて、
10000社以上を分析してきた元国税職員が
「ひとり社長」の節税術をわかりやすく解説します。

法人化のタイミングと節税効果が、具体的にわかります。
知識０からでもわかるように、
役員報酬の決め方や経費の使い方で節税する方法など、
まず押さえておきたいポイントを紹介します。

ひとり社長じゃないと得られない「お金の自由」を手に入れたいあなたへ。
本書を読んで、賢く節税しながらビジネスを成功させましょう！


■目次抜粋
・法人と個人の「利益の考え方」の違いを知ることが節税への近道
・ひとり社長のプライベートはどこまで経費にできる?
・副業こそ法人の設立をおすすめする理由
・節税には順番がある
・社長の手元にお金を残す6選
・月40万円、無税のお金が手に入る
・会社を2つ以上設立する裏メリット
・社長はなぜタワマンに住むのかがわかる「住宅規程」
・社長のボーナスで社会保険を一気に節税
・現金売上の計上漏れを防ぐ

■著者略歴
元国税職員。ひとり起業家専門のお金と税のコンサルタント、デジタル商品開発と事業自動化の専門家。
企業分析の専門家として20年以上にわたり1万社以上の企業に携わり、ひとり起業家から社員数千人の上場企業まで、幅広い経営状態を分析。
ロバート・キヨサキの『金持ち父さん貧乏父さん』（筑摩書房）に影響を受け、将来の起業を見据えて税務の世界で実務経験を積む。2016年に独立し、東京・銀座にてコンサルティング会社を設立。5年間で300社以上のひとり起業家のコンサルティングを手がけ、成功事例を創出。
国税職員としての知見、税理士の視点の理解、そして自身のひとり起業家としての経験という3つの視点を活かし、実践的な経営支援を展開。自ら実践し成果を上げてきた1人法人による節税手法と事業自動化の仕組みを体系化し、コンサルティング事業、セミナー事業、オンラインコースを通じて多くのひとり起業家をサポート。
企業の「守り」となる税務戦略と、「攻め」となる事業自動化の両面から、ひとり起業家の経済的・時間的自由の実現を支援。現在は、より多くのひとり起業家の成功をサポートすべく、オンラインを中心とした支援事業を展開している。

• カテゴリ: ビジネス・実用
• ジャンル: ビジネス・経済 / 経営・企業
• 出版社: 明日香出版社
• タイトル: 「ひとり社長」の賢い節税 元国税が教えるお金の残し方
• タイトルID: 1815867
• ページ数: 264ページ
• 電子版発売日: 2025年03月07日
• コンテンツ形式: EPUB
• サイズ(目安): 4MB

[ブクログ · ★★★★★]

ちょっと企業法人企業を志したタイミングでAIにお勧めされたから読んでみたけど、個人事業主と法人の違いが確定申告、税金の種類だったりの違いでわかりやすく書かれてたので、とても勉強になりました。自分はマジで年内に起業したいなぁって思いましたし、やっぱり賢く生きる方法っていうのはこういう繰り読書することで得られるんだなぁって思いましたし、不動産持ってる友達もいるですけどそういう人との何気ない会話を自分の知識が上がったから上がった気がします

[ブクログ · ★★★★★]

私、サラリーマンですが、定年後のフリーランスとして仕事をするにしても法人化のメリットがこんなにもあるなんて、とこれまで無知だったなと衝撃を受けました。丁度、家族が会社をつくったばかりななので、ここら辺り情報共有しつつ、自分の将来にも生かしていきたいなと。サラリーマンも必読。如何にサラリーマンが税金耐性が弱いかがよく理解できます。

[ブクログ · ★★★★★]

『これからひとり起業家という人が是非読むべき本』
・社会保険料を最低限な抑える方法
・最大限手元にどれだけお金を残せる方法
・脱税と節税の違い
個人事業主にはできない法人の節税方法がたくさんある。
法人化でかかるコストよりも法人になって節税するメリットの方が大きい。
ただし、この本に書かれていることを実践すること。

[ブクログ · ★★★★★]

節税という観点から個人事業主から法人成りするにあたってのメリット/デメリットがわかりやすく書かれている。
法人成りに背中を押してくれる一冊です。
読みやすいし実用的だしこういう本を待ってました！

[さとかず · ★★★★★]

個人事業主はみんな読むべき一冊

丁度、法人化して一人社長を考えていたところに出会った一冊です
感想は買って良かった。読んでさらに良かった。
定期的に読んで理解し直す一冊でした

[ブクログ · ★★★★☆]

個人事業主の青色申告でも３年間の繰越赤字の形状は可能ですが、法人の場合には10年間繰り越せる事が可能とは知らなかった。法人化し、旅費規定を整備する事で、出張旅費に含まれる交通費、宿泊費、出費手当て（日当）は、給与として扱われず、税金が掛からない事は初めて知った。また、法人の社長になれば、給与所得控除を利用できる事も知らなかった。知人に聞いた話だが、贈与税の年間110万の枠の内、111万の贈与を行なって、毎年僅かばかりの税金を払うのが、返って税金のチェックが入らない事が有るらしい。

[ブクログ · ★★★★☆]

よかったです。面白かったし、自分が会社を始める時に教えてもらった事だけでなく、それ以上の情報を得ることができました。
まずは一つ実践した上で、2の手、3の手を打ちながら、会社を強くしていきたいと思いました。
色々あった、2025年を反省し、2026年度で直しますwww

[ブクログ · ★★★☆☆]

2026年72冊目。満足度★★★☆☆

よく友人等で飲んだ際に、領収証をもらっていく人がいるので、どういう考えでそれを実行しているのだろうか？という素朴な疑問もあり、手に取ったもの

現状、法人を作る予定はないけど、知らない世界の勉強になった

[ブクログ · ★★★☆☆]

法人の場合、基本的には年間売上が5,000万円程度を超えない限り、税務調査の対象になることはほとんどないとのこと。

[ブクログ · ★★★☆☆]

2025/8/14
著者は税率の観点で個人事業主と法人の違いを説明しながら、法人化するメリットを説いている。個人事業主はもちろん、会社を設立したての人は勉強になると思う。特に旅費規定は意外と奥が深くて面白い。

-目的-
税について勉強したい。
法人の上手い節税方法を知りたい。

-勉強になったこと-
p48 「赤字でも法人を設立した方がいい」
「繰越欠損金」という概念あり、それを使って戦略的に大赤字を出す会社がある。会社の赤字は10年間繰り越せることが可能で、10年以内に大きな利益が出たら、貯めてた赤字を相殺できる。個人事業主は青色申告で3年間赤字を繰り越せるが法人であれば10年間可能。

p108「節税の目的」
節税の本来の目的は、「手元に資金を残すこと」であり、多くの人は税金を減らすことばかりに目がいって、必要のない経費を落としてしまう。自分も今まで利益が出た時はどうやって税金を減らそうかばかり考えていたが、間違った考え方であった。これからは「税金をいかに減らす」より「手元にいかに資金を残す」ことを意識しようと思う。節税で最初に取り組むべきは、「新たな支出を作る」ことではなく、「既に発生している支出をいかに経費として認識するか」である。

p123 収益不動産の購入
1億円の1棟アパートを頭金1,000万、銀行融資9000万で購入した場合、ほとんど他人のお金で買った不動産に対して減価償却費という形で経費を作り出すことが可能。
（p125で中古車を賢く使った減価償却費の例がある。）

p152「月40万円、無税のお金が手に入る」
「旅費規定」をうまく使えば、給料以外に多額のお金を無税で受け取れる。そして、出張旅費は会社側からしても全額経費計上できるため、二重の恩恵。更に、実際に使った金額が旅費規定の規定金額を下回っても、その余った差額分はそのまま無税で受け取れる。出張が多ければ、役員報酬を抑えて旅費規定でもらった方がよさそう？
さらにさらに、この仕組みは1社に限定されない。複数社設立すれば、旅費規定で定めた金額を同時に複数社からもらうことも可能。
出張の定義とは、単に通常の勤務地を離れて業務を行うことである。なので、必ずしも遠距離や宿泊を伴う必要はない。（p162）