田淵宏明のレビュー一覧

なんで私の給料からイロイロ引かれるの？ 税金弱者サラリーマンのお金の取り戻し方

田淵宏明 / 平岡直也

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田淵宏明
ヒロ総合会計事務所 代表税理士。2018年から「税理士 YouTuber ヒロ★税理士」として活動開始。登録者数は33万人(2022年12月現在)。ビジネスや税金に関する専門的な話をわかりやすく解説する動画コンテンツは多くのビジネスマンの支持を得ている。また、YouTubeの収益化を戦略的に実践し、直近では月100万円前後をコンスタントに稼ぐ。ツイッターはフォロワー2.2万人。


利益を「増やす」ことが目標の“ヒロ　メソッド”には入らなかったけど、支出を「減らし」結果的に利益を「増やす」代表格といえば、「ふるさと納税」。ふるさと納税って何がお得なのか？　自分の生まれ故郷に寄附をする制度？　いや、違う！　多くの方がそんな勘違いをしています。 ふるさと納税とは、所得税の所得控除「寄附金控除」の一種で、収入があれば誰でもできます。 自分の居住地以外の好きな市区町村を選んでそこに寄附 したらその分、 自分の居住地に支払う住民税を減らしてもらえて、かつオマケの返礼品がもらえる という非常におトクな制度。この返礼品というのがその地方独自の特産物で、応募が集中する年末は、人気の返礼品は欠品になりがちなので、お早めに。

ただし、 寄付した金額相当分の返礼品がもらえるわけじゃなく、寄付額の大体３割相当の商品に。2000円の自己負担 もあります。一方、 所得水準により「ふるさと納税」ができる限度額が変わります。 最低でも住民税の約2割以上の限度額が保証されていますが、所得が高ければ高いほど、ふるさと納税限度額も大きくなる仕組みに。 税負担の大きな高額所得者の唯一と言ってもいいくらいの優遇策 と言えます。ゆえに、その年の所得がどれくらいになるのか？を予測しながら進めていかないと限度額オーバーとなることもあるからご注意を！ちなみに、限度額をオーバーすると、 返礼品はもらえるけど住民税の控除がないという、“本来の寄附” に。志は立派なのですが！

そうですね。これは、恥ずかしながら僕も……新社会人の時に手軽に高価な物が買えるので、やってましたね。 おっ！　経験者！ 経験者です。ただ、その時は私も情報弱者で、あの、こんな仕事に就いてるのに情けない話なんですけど（笑）、これ絶対やってはダメですね。 絶対、と言い切る。

では、経験者としてしっかり説明します（笑）。リボ払いの正式名称はリボルビング払い。高価な買い物をしたとしても、毎月一定額の少額分割払いで済ますことができるという一見便利な制度ですが、絶対ダメな理由は下記３つ。 ①　手数料が高い！　15%かかるものも多い！　消費税の10%より高い！消費者金融よりも高い！一般的に高金利と言われているカードローンでも金利は約5%。いかに高いかがよくわかる。 ②　毎月少額での返済しかできない場合、手数料が高いゆえ、残高がなかなか減らない。どんどん“リボの沼”にハマっていく。 ③　何より「借金」という意識を持ちにくくなる。「リボ払い」という何かシャレた名前ですが、実質は「借金」。ごまかされてはダメ。

新型コロナで変わったことのひとつに「働き方」がある中、やはり「副業」は外せない。びっくりしたのは、 公務員でも副業が解禁 されたというニュース！　地方公務員法では原則、副業は禁止だけど、北海道日高振興局では、「地域や社会的課題の解決に関わる活動」を条件に勤務時間外の副業を認める、新たな制度をスタートさせたとか。 副業が単に「お金を稼ぐ」という手段にとどまらず、知恵や経験を活かす…… という時代になったね。

副業の目的は、冒頭、平岡君が言ったように「知恵や経験を活かす」も大切なひとつ。だから、「これなら稼げます！」を盛んにPRしているインターネットやYouTubeの情報は鵜呑みにしたらダメ！　高額な「副業スクール」に通ってボッタクラレて騙されるケースも多発しています。結局稼げるのは副業スクール運営者だけ、というパターンですね。いろいろ冷静に考えて……僕が考える最強の副業は「アルバイト」だと思います。

確かにアルバイトをめぐる最低賃金も上がってるよね。2022年10月現在、最も高い東京都は1072円。そうそう、先日、京都の某神社を通りかかった時、「週２回　朝３時間　境内のお掃除」という張り紙があって、「心身が清められます」という一言に心を動かされ、応募しようと思ったけど、行くとなると家を朝３時には出ないと間に合わないから断念しました（笑）。でも、そういう副業＝アルバイトも素敵だなと。

似たような経験をしているけど……そういった経験があるから、難しいことが起きても「かかってこいや！」の精神になる（笑）。個人的にはFIREの問題点って、「投資で生活基盤ができました」「自由な時間ができました」。じゃあ「その自由な時間は一体何に使うの？」という点ですね。やはり仕事って「誰かの役に立っている」がベースにあると自分は思うし、それが社会との接点だから、それを考えないまま「とにかく自由に」って、いざとなれば時間を持て余す気がする。

よく聞く失敗例をまとめておくと、 ● 思わぬ出費でお金が不足 ● 長生きしてお金が足らなくなる ● 仕事を辞めたことで、生活習慣が乱れ、健康に悪影響 とにかくFIREするなら、それなりの財産を築くか、または物を持たずぜいたくをせず、生活コストを下げて「ミニマリスト」にならないと結構やばいなと思ってます。 僕の友人も、25歳で先物取引と信用取引でものすごく儲けて、30歳になる前にリタイア。専業トレーダーになったんだけど、新型コロナ禍やロシアのウクライナ侵攻、最近の円安の加速など「想定外」のことが起きすぎて最近では、「貯金の底が見える事態」になり、再就職を考えているんだとか……。われわれ、“40歳代のおじさんズ”としてはFIREは却下、でいきましょう。

小規模企業共済を活用すべし 個人事業主は、会社員と違って、退職金が、当然ながらありません。 そんな個人事業主のための退職金制度が、この「小規模企業共済」です。 運営会社は中小企業基盤整備機構という政府系の組織。僕の事務所のお客さんでも、個人事業主の方はほとんど入ってます。もちろん僕もやってます！！さらに 法人つまり一定規模以下の中小企業経営者でも入れます。 最大のメリットは「退職金貯蓄」だけでなく「節税メリット」や「貸付機能」もあること。 退職金の積立をしながら、所得税・住民税の節税ができる優れものです。掛金の月額は最低1000円、最高7万円まで500円単位の設定が可能で、個人的には、 個人事業主は、「iDeCo」や「NISA」等をやる前に、この「小規模企業共済」の加入をオススメ します。 大体、予定利回り1％ぐらいで回ると言われていて、安全性も高いと感じています。 満期はなく、廃業や死亡、65歳以上で180カ月以上つまり 15年以上払込みがある時に解約手当金を受け取れますが、任意解約もできます。フル活用すれば、最大年間で84万円の所得控除 ができます。この84万円に個々の税率を掛けた分だけ所得税・住民税の節税ができるということで、税率が高い人は、これで 40万円以上もの節税効果 が生まれることもあります。ただし20年未満等の短期での任意解約の場合、受取金額が掛金総額より目減りするのでご注意を！！

日本一わかりやすい ひとり社長の節税 税理士YouTuberが“本音＂で教える

田淵宏明

良本！まさに個人事業主→法人化の手続きを進めている私にとって、「今の私の全ての疑問に答えてくれた」とも言える本。かなり具体的な数字とともに様々な節税対策が知れたことが大きい。やはり経営セーフティ共済はフル活用しよう。そして、役員報酬をいくらに設定すべきか悩んでいたが、非常にわかりやすい表があり、この本のおかげで金額感が定まった。ありがたい。。

本って本当にすごいと思う。これだけの情報がたった千円ちょっとで知れ、実際には何十万円ものプラスを生んでくれる。本を読むことの価値を改めて感じる。

日本一わかりやすい ひとり社長の節税 税理士YouTuberが“本音＂で教える

田淵宏明

内容は実践的なものの為、自営業者や副業持ちの方は読んでおいて損はありません。勉強になりました。

ただ、内容的に結構テクってる所がありますので、事業所得300ぐらいの方が節税意識で法人化した場合、本業の方が疎かにならないよう気を付けた方が良いとも思います。

手段と目的のテレコって結構やってしまいがちですから。

日本一わかりやすい ひとり社長の節税 税理士YouTuberが“本音＂で教える

田淵宏明

人気税理士YouTuberヒロ先生の著書。法人を活用して個人資産形成の最適化を考えている私にとってバイブル的な本だと思いました。

・個人事業主vs法人化のメリデメ
→法人は複雑だが、打てる節税策の幅が大きく広がる。所得300万円以上という小規模でも法人化による税の最適化は可能。複雑な法人運営による費用負けしないように、ちゃんと考えてやるべき。

・役員報酬を出すことによる、個人側の税・社会保険料と法人税の最適化ラインのシミュレーション

・家族を非常勤役員+扶養に入れることのメリット大

・社宅化の効果大(ただし個人の住宅ローンと要比較検討)

・出張旅費の効果大

・役員の退職所得の利用する

・2023年10月からのインボイス制度の開始で、免税事業者は不利益を被る見込み
→これについては施行まで3年ほどあるので今後の状況を注視していきたい。

なんで私の給料からイロイロ引かれるの？ 税金弱者サラリーマンのお金の取り戻し方

田淵宏明 / 平岡直也

2023.03.28
思っていたよりよかった。
著者が丁寧に現状、将来の見通し、今すべきだと思うことをそれぞれ示しているから。

日本一わかりやすい ひとり社長の節税 税理士YouTuberが“本音＂で教える

田淵宏明

人気の税理士Youtuber「ヒロ税理士」さんの節税本。専門用語が多いため初心者の方にはひょっとするとYoutubeのほうが分かり易いかもしれないが、ひとり社長向けに法人に付随する税制や節税が纏められていて紙媒体で一覧性もあるのでそうした点は本書のほうが上かもしれない。

本書で特に共感するのは、節税ありきではなく本質的な支出かを見極めることを説いていること。中小企業の社長というとバンバン経費で落としているイメージだが、そもそも要らないものを買わないのが最大の節税である。必要不可欠かつ不可避な支出に対して代表的な節税方法を解説する、そうした点で本書は良書だと思う。個人会社の設立を考えている方、軌道に乗って個人事業主から組織変更を考えている方はぜひ読んでみるとよい。

日本一わかりやすい ひとり社長の節税 税理士YouTuberが“本音＂で教える

田淵宏明

2020年現在の税制度、個人事業主と会社経営の線引きを整理することができる。
給与所得・事業所得に対して経費がどこまで適応できるか
次に所得控除として、どこまで物的控除と人的控除をどこまで計算できるか。最後に税額控除。
ルールにのっとり、所得を調整できる意味では株式会社の方が自由度は高い。一方でランニングコストやマネジメントを含めると年収５００万円までは個人事業主でいいと思う。
その後、入ってくるインカムに対応して、合同会社→株式会社と進化させればいいと思う。
今のところ、自分の中で、誰かを雇用する気はない。
そんな責任負えない。なら外注でいいと思う。
一方で自分の事業を拡大したい、自身が行っている事業が社会的に意味があると感じたら、人を雇用して事業の裾野を広げていくのも１つ。
ただ、人が働ける時間や期間は限りある。自分のエゴを中心に生きるか、社会のためにいきるかは選択として熟考する必要がある。

話が変わるが、控除するために積立た「小規模企業共済掛け金」や「生命保険料の年金」「イデコ」においては、出口戦略が大切だと思った。
働いた得た、収入に対して、その年に積立た上記のお金は控除される。つまり、将来にお金が残り、住民税と所得税が発生しなくなる。仮定次第だが、30％節税できる。
一方で、出口における、収入は退職金として一時的に受け取る。あるいは、年金として分割で受け取る。
どちらの選択が有利かは、受け取り時の年収に応じて対応させていく必要がある。

自分のマネープラン、ライフプランを考えるきっかけになりました。

なんで私の給料からイロイロ引かれるの？ 税金弱者サラリーマンのお金の取り戻し方

田淵宏明 / 平岡直也

お金に関しては無頓着で給与明細にも年金制度にも資産形成にも関心がない。特に欲しいものもない。しかし、やたらと税金を払っている気がして読んでみる。分かりやすい実用書なので良い本。給与明細については前半、後半は資産形成の話が続く。

ー　介護保険は、自分の介護が必要となった時に、その費用を補填してくれる制度。これにより、自己負担が原則1割で済むようになります。40歳になると介護保険への加入が義務付けられ、給料から健康保険料とセットで介護保険料が徴収されることになります。

ー　個人事業主等は「第1号被保険者」と呼ばれ、「国民年金」という制度に加入。会社員は「第2号被保険者」と呼ばれ、「国民年金」と「厚生年金」両方に加入します。

ー　年金の平均受給額は、国民年金加入者が約5.6万円。厚生年金加入者が約14.4万円。現在のところ、65歳以降、毎月この金額を受け取ることができる・・

ー　副業は基本ほぼ雑所得となるので「白色申告」しかできません。なのに「事業所得」として「青色申告」をしている人が本当に多い

ー　インボイス制度でインボイス番号から本名がばれる。

日本一わかりやすい ひとり社長の節税 税理士YouTuberが“本音＂で教える

田淵宏明

fp3級くらいのレベル知識がないと、読んでも理解が難しいように思います。
株式会社か合同会社か、個人事業主が法人化する時にとても心強い一冊です。

なんで私の給料からイロイロ引かれるの？ 税金弱者サラリーマンのお金の取り戻し方

田淵宏明 / 平岡直也

タイトルとは少し異なる内容で、贈与税や相続税、資産の増やし方、起業の話など幅広い。節税なら節税に特化した本、FIREや起業や資産運用ならそれらに特化した本を読んだ方が理解しやすいと思う。

なんで私の給料からイロイロ引かれるの？ 税金弱者サラリーマンのお金の取り戻し方

田淵宏明 / 平岡直也

タイトル通り。
人生の分岐点ごとの対応やお金の仕組みを教えてくれた。
税金対策のためにできることは、4-6月の残業を減らして、保険料を下げることくらいだ。

なんで私の給料からイロイロ引かれるの？ 税金弱者サラリーマンのお金の取り戻し方

田淵宏明 / 平岡直也

税金、iDeCo、扶養、相続のことなど知らないことがたくさんだった。こういうことを学生時代に学びたかった。

日本一わかりやすい ひとり社長の節税 税理士YouTuberが“本音＂で教える

田淵宏明

節税の全体内容を説明しているため、手元に置いておくと便利そう。
混み入った内容は概要しか書いてないので他の本を読むことが大事かな。でも自己判断だと間違うこともあるため、誰かと相談しながら進めることが重要なんだろうなと実感。

日本一わかりやすい ひとり社長の節税 税理士YouTuberが“本音＂で教える

田淵宏明

【真っ当な節税】
概略は理解しておく必要はありますが、
専門家である税理士さんへ任せる方が良さそうです。

内容は理解しておくが、最善策はケースバイケースになりそうなので、お金を払ってプロに頼む方が賢明です。

日本一わかりやすい ひとり社長の節税 税理士YouTuberが“本音＂で教える

田淵宏明

法人化しての節税のポイントがチップス的にまとまっているので、実際、法人をもっていたらば、どのポイントで節税するのか、抜け漏れないか確認するのがよさそう。大きなコンセプト、ストーリーはとくだんない感じ。

日本一わかりやすい ひとり社長の節税 税理士YouTuberが“本音＂で教える

田淵宏明

前半部分はすでに起業をしている身からすると学ぶところは薄かった。
節税についてはすでに知っていることも多かったが自信のなかった部分を補強してくれる知識を勉強できた。
特にインボイス制度や定率法償却率、企業型401Kなどは勉強になった。
筆者は税理士YouTuberとのことだが、この本で語っていることがほとんどだと思うのでこれ以上のことがあるのだろうか。
YouTubeの方もチェックしてみたいと思います。

日本一わかりやすい ひとり社長の節税 税理士YouTuberが“本音＂で教える

田淵宏明

各税金、節税、繰延方法などの基本的知識を分かりやすく解説されていた。とっかかりとしては良いだろうが、金融マンとしては新しく得られた知識は共済のところ程度であったので、少し寂しい本だった。
各節税におけるサンプルがバラバラで都合よく設定していた感があるので、文頭から例えば①売上1,000万/卸売…②売上2,000万/YouTuber…のような人物設定をして、各商品を使えるか、またどれぐらいの効果が出るかなどを文末まで進めれば、読者が自らをなぞりながら読めたかと思う。
この本だと結局自分は何を組み合わせていけばいいかまでが分からず仕舞いな気がする。
筆者とすれば、結果税理士の依頼がくるからそれでいいのかもしれないが。